מאיזה סכום משלמים מס הכנסה שכיר – המדריך שכדאי להכיר

שכיר, הרווחת מספיק כדי שהמדינה תצטרף לחגיגה?

תתארו לכם בוקר של יום חמישי יפה. אתם נכנסים למשרד, מכינים את הקפה השחור האהוב עליכם, פותחים את תלוש המשכורת, ואז…פתאום אתם מגלים שמישהו שלח לכם ד"ש ידידותי ואוהב. למישהו הזה קוראים "מס הכנסה", והד"ש שלו פחות חמים ונעים ממה שחשבתם. אתם מתחילים לתהות ביניכם לבין עצמכם: "היי, רגע, מתי בדיוק הפכתי ל'שותף' של המדינה? ובאיזה סכום הופכת המשכורת שלי לפינוק שמושך את העיניים של האוהבים הגדולים במס הכנסה?"

אל דאגה, חברים, בדיוק בשביל זה התכנסנו כאן – כדי להסביר לכם, בצורה קלילה, משעשעת ומעניינת במיוחד, מאיזה סכום השכיר הישראלי הממוצע נדרש להיפרד מכמה שקלים כדי לשתף את המדינה בהצלחתו.

קודם כל, מה עניינים עם מדרגות? (ולא, לא אלה בבניין שלכם!)

במקום "לחפור" לכם במושגים פיננסיים אפורים ועצובים, בואו נדבר על "מדרגות המס". בגלל שהחיים לא מספיק מסובכים, החליטו ברשות המסים בישראל ליצור שיטת מדרגות, שתגרום לכם להזיע בדיוק כמו בטיפוס מדרגות בבניין בקומה רביעית בלי מעלית, בשיא אוגוסט.

אז איפה מתחילים לשלם וכמה?

קחו נשימה עמוקה ותירגעו, כי החדשות הטובות הן שהמדינה מאפשרת לנו להרוויח סכום מסוים בכל חודש בלי לקבע איתנו דייט חודשי. להלן מדרגות המס המעודכנות (נכון לשנת 2023):

• עד 6,450 ₪ בחודש – מס הכנסה לא מתעניינת בכם (עדיין), ואתם יכולים להישאר חברים במשפחה הסודית "השכירים מתחת לרדאר".
• מ-6,451 ₪ עד 9,240 ₪ – ברכות, מדינת ישראל מתחילה לראות אתכם. במדרגה הזו תשלמו 10% מס על החלק שמעבר ל-6,450 ₪.
• מ-9,241 ₪ עד 14,840 ₪ – כאן דברים מתחילים להתחמם, ועכשיו אתם כבר מככבים רשמית ברשימת ה"חברים" שהמדינה רוצה לפנק. במדרגה הזו תשלמו 14% מס על החלק שנמצא בתוך המדרגה הזו.
• מ-14,841 ₪ עד 20,620 ₪ – המדרגה השלישית כבר ממשיכה לטפס – הדוד ממס הכנסה מתחיל לחייך בשקט ובחיוך מסתורי של 20%.

וכך הלאה, ככל שמטפסים למעלה יותר, אחוזי המס עולים בהתאם, אבל בשלב הזה בטח הבנתם את הרעיון. אבל בואו נעצור רגע ונענה על כמה שאלות שכולנו רוצים לשאול תמיד ואף פעם לא העזנו:

5 השאלות הכי מביכות ששואלים שכירים על מס הכנסה (וסוף סוף, תשובות נורמליות!)

1. זה נכון שאפשר לא לשלם מס בכלל?

תשובה קצרה וחדה: לא. אלא אם המשכורת שלכם כל כך נמוכה שהיא מתחת למדרגת המס הראשונה. ואנחנו לא רוצים שזה יקרה לכם, נכון?

2. איך המדינה יודעת כמה הרווחתי?

פשוט: כל חודש, הבוס שלכם הוא החבר הכי טוב שלה. המעסיק מעביר למדינה דוח ועל פיו מתבצע התשלום. נשמע קצת קונספירטיבי, אבל ככה העולם עובד.

3. למה לוקחים ממני כל כך הרבה, ומאבי חבר שלי כמעט כלום?

כי אבי הוא כנראה אב לשלושה ילדים, מתגורר בגליל ואולי גם משתתף ב"מבצע חבר" של מס הכנסה (נקודות זיכוי); ואתה, לעומת זאת, רווק תל-אביבי שעוד נרשם כ"תושב המרכז". סורי, החיים לא הוגנים.

4. לאן באמת הולך הכסף שלי?

למימון הפרק הבא של "ארץ נהדרת", סלילת כבישים, חינוך, מערכת בריאות, ביטחון ועוד מגוון רחב של דברים הכרחיים (ועוד הרבה לא הכרחיים בכלל!). בקיצור – הכל עובר אליכם בחזרה בדרך זו או אחרת, רק קצת פחות מורגש.

5. האם העלאה במשכורת זה תמיד טוב?

כן, למרות שמס הכנסה מיד יגיע ויגיד לך "חבר יקר, אני גאה בך!". אל תהיו מודאגים, המס עובד רק בצורה יחסית על החלק שעולה על כל מדרגה, כך שהנטו שלכם באמת גדל (וכך גם החיוך שלכם).

נקודות זיכוי או למה יש חברים טובים יותר של מס הכנסה?

לא כולם שווים בעיני המדינה – אבל אל דאגה, מדובר בדברים ממש טובים דווקא. יציגו בפניכם את נקודות הזיכוי: משחק קלפים בו ניתן להקטין באופן חוקי לגמרי את גובה המס שאתם חייבים. רוצים דוגמאות?

• אזרח ישראלי – מקבלים אוטומטית נקודות זיכוי (איזה כיף להיוולד בישראל!).
• הורה לילדים – שוב תהנו מחיבה מיוחדת של רשות המס.
• תואר אקדמי – פתאום התואר שלכם הופך מחתיכת נייר יפה להרגל חסכוני במיוחד.

רגע האמת: איך אפשר לבדוק כמה בדיוק אני צריך לשלם?

בדיוק בשביל אנשים כמוכם, יש מחשבוני מס הכנסה אונליין שיכולים לעזור לכם להבין בדיוק כמה המדינה עומדת לקחת ולמה. והכי חשוב – זה בחינם! כך שתוכלו להיות מוכנים נפשית ליחסיכם הקרובים עם הרשויות.

אז לסיכומו של תלוש: סוף העולם או סתם חיוך קצת עקום?

למרות שתשלום מס הכנסה הוא לא באמת כיף (בכל זאת, כסף הוא שלכם והעבודה קשה), למעשה המערכת כן מנסה להיות כמה שיותר הוגנת, מתחשבת וסבירה. ותתעודדו: כל עוד אתם משלמים מסים, סימן שהצלחתם להגיע לרמת הכנסה ראויה – וזה כבר סיבה טובה למסיבה, למרות הכל. אופטימיות, חברים, אופטימיות! ואם כל המספרים האלה ראשכם מתפוצץ או שסתם חייכתם, לפחות נפגש במדרגה הבאה, ותזכרו תמיד שגם לשלם מס זה סוג של צרות של עשירים (או לפחות צרות של "לא-ממש-עניים").